A pesar del mercado fresco, muchos propietarios ganaron dinero vendiendo sus propiedades en 2022, y parte de esa ganancia inesperada podría estar sujeta a impuestos.
Los vendedores de casas ganaron $112,000 en una venta típica en 2022, un 21 % más que en 2021 y un salto del 78 % con respecto a hace dos años. Según ATTOMBase de datos de propiedades a nivel nacional.
Mientras que la mayoría de los vendedores caen por debajo de los umbrales Impuestos sobre ganancias de capitalLos expertos dicen que las ventas de viviendas de alto valor o la propiedad a largo plazo pueden generar una factura inesperada.
Así es como funciona: las ganancias de la venta de viviendas se consideran ganancias de capital, con tasas impositivas federales del 0 %, 15 % o 20 %, según su ingreso imponible para 2022. (Usted calcula el “ingreso imponible” restando el mayor de los deducciones estándar o detalladas del ingreso bruto ajustado.)
Como vendedor de vivienda soltero, puede excluir hasta $250,000 de sus ganancias de los impuestos sobre ganancias de capital y puede proteger hasta $500,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta, suponiendo que se reúnan. Algunas reglas del IRS.
Sin embargo, es posible que deba impuestos sobre las ganancias de capital si las ganancias de su vivienda superan esos límites.
“Puede ser una carga fiscal muy grande para las personas que no están familiarizadas con ella”, dijo la planificadora financiera certificada Anjali Jariwala, fundadora de FIT Advisors en Redondo Beach, California, especialmente para aquellos con mucha discreción y ganancias incorporadas. También es Contadora Pública Autorizada.
Cómo calificar para exenciones de $250,000 o $500,000
La mayoría de las ganancias de los vendedores caen bajo las exenciones de ganancias de capital de $250,000 o $500,000, pero existen reglas específicas para calificar, dijo Mark Steber, director de información fiscal de Jackson Hewitt.
Regla uno: debe pasar la “prueba de propiedad”, explicó, que requiere que haya sido propietario de la propiedad durante al menos dos de los últimos cinco años antes de venderla.
También hay una “prueba de residencia” que indica que el hogar debe haber sido su “residencia principal principal” durante al menos dos de los últimos cinco años. “No tiene que ser continuo”, dijo Steber.
“Obtienes este descanso tantas veces como quieras”, dijo, siempre que hayan pasado al menos dos años desde la última vez que reclamaste la exención.
El IRS tiene algunas excepciones a las pruebas de elegibilidad, incluidas pautas específicas para separaciones o divorcios, contribuyentes viudos, miembros del servicio y más. se muestra aquí.
Aumente los “cimientos” de su hogar para reducir su obligación tributaria
Muchos vendedores de casas no se dan cuenta de que existe la posibilidad de menores ganancias, y posiblemente menores ganancias de capital, al aumentar el precio de compra de sus propiedades, conocido como la “base”, según Jariwala.
“El precio de compra de la casa es su punto de partida”, dijo, y explicó que puede manejar el costo de las “mejoras de capital”.
“Si alguien ha sido dueño de su casa durante 10 años y la está vendiendo, es posible que se haya olvidado de las mejoras que hizo”, como reemplazar el techo o poner pisos nuevos, dijo Jariwala.
Es muy importante asegurarse de mantener la documentación de todas las cosas que ha hecho en su hogar a lo largo de los años.
Anjali Jariwala
Fundador de Fit Advisors
“Es realmente importante asegurarse de mantener la documentación de todas las cosas que le ha hecho a su casa a lo largo de los años”, dijo.
Sin embargo, no puede incluir reparaciones y mantenimiento, como pintar o reparar fugas, porque estas actividades no agregan valor ni prolongan la vida útil de la vivienda.
Al calcular las ganancias de la venta de su casa, dijo Jariwala, puede retractarse de los gastos incurridos por la venta de su casa, como las comisiones de los agentes o los costos de reparación de la propiedad antes de la venta.
Si planea vender en el futuro, sugirió, puede comenzar a organizar los recibos para identificar los gastos que pueden reducir sus ganancias. De lo contrario, puede esforzarse por averiguar su base antes de la fecha límite de impuestos.
“Tal vez no tienes tiempo para recolectar todo lo que quieres y luego dejas dinero sobre la mesa”, dijo.
Por supuesto, si anticipa una gran ganancia, también puede considerar programar la venta en función de sus ingresos proyectados para el año o aprovechar estrategias para compensar la obligación tributaria. “Realmente deberías echar un vistazo [tax] regresar por completo.”